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• Es de gran utilidad como instrumento de ayuda para determinar las entradas y salidas de caja y para planificar la liquidez (en no pocas ocasiones las deficiencias de liquidez, debidas a una insuficiente previsión, determinan el fracaso a corto plazo de algunos proyectos empresariales).
• Es preciso incidir en la diferencia entre ingreso y cobro y entre gasto y pago.
• El ingreso se genera cuando se produce la venta y el cobro cuando se recibe la liquidez derivada de esa venta.
• El gasto se produce cuando se genera la obligación (con un proveedor...). El pago se genera cuando se produce la salida de caja.
• Hay que ajustar los periodos de cobro con los pagos a proveedores para evitar desfases de TesorerÃa.
• El conocimiento de estos datos permitirá saber las necesidades de tesorerÃa y el momento en que éstas podrán manifestarse, pudiendo asà prever por anticipado la búsqueda de financiación de caja cuando la liquidez sea escasa o, en sentido contrario, cuando sea alta la liquidez, estudiar la colocación de los fondos generados.
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Title:
TesorerÃa
Keywords
DINERO, VIABILIDAD ECONÓMICA, SOLVENCIA, LIQUIDEZ
Author:
AE
Languages:
Spanish
Description:
• Es de gran utilidad como instrumento de ayuda para determinar las entradas y salidas de caja y para planificar la liquidez (en no pocas ocasiones las deficiencias de liquidez, debidas a una insuficiente previsión, determinan el fracaso a corto plazo de algunos proyectos empresariales).
• Es preciso incidir en la diferencia entre ingreso y cobro y entre gasto y pago.
• El ingreso se genera cuando se produce la venta y el cobro cuando se recibe la liquidez derivada de esa venta.
• El gasto se produce cuando se genera la obligación (con un proveedor...). El pago se genera cuando se produce la salida de caja.
• Hay que ajustar los periodos de cobro con los pagos a proveedores para evitar desfases de TesorerÃa.
• El conocimiento de estos datos permitirá saber las necesidades de tesorerÃa y el momento en que éstas podrán manifestarse, pudiendo asà prever por anticipado la búsqueda de financiación de caja cuando la liquidez sea escasa o, en sentido contrario, cuando sea alta la liquidez, estudiar la colocación de los fondos generados.